GCIA. CONTROL DE LA DEUDA PÚBLICA Dto. Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales Informe aprobado por Resolución AGN 162/11 AUDITORÍA RECURRENTE DE EEFF Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF)/Local OBJETO DE AUDITORÍA Préstamo BIRF 7409 – AR PERIODO AUDITADO Ejercicio 2010 ORGANISMO EJECUTOR -UCP PISMIP - Unidad de Financiamiento Internacional (UFI). -(Unidades de Gestión Provinciales (UGP). AUTORIDADES AGN Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti SEGUNDO “PROYECTO DE INVERSIÓN EN SALUD MATERNO-INFANTIL PROVINCIAL” (PISMIP) Ministerio de Salud de la Nación Unidad Ejecutora del Programa Unidad Ejecutora Central del Proyecto (UEC), dependiente del Ministerio de Salud, con la asistencia de la Unidad de Financiamiento Internacional (UFI). Unidades de Gestión Provinciales (UGP). Dictamen de Auditoría Opinión sobre la razonabilidad de la información: Sujeto a lo expuesto en el párrafo IIAlcance FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN Fecha de firma de contrato de préstamo Fecha de cierre original del Programa Prórrogas otorgadas Fuentes de Financiamiento vigente Monto Presupuestado Programa Monto total desembolsado al 31/12/10 Monto ejecutado al 31/12/10 09/05/2007 Vencimiento 31/12/2012 Nueva fecha cierre --BIRF Respaldo Anexo II, Sección IV, B.2 del Convenio de Préstamo Respaldo --Aporte local/ Provincial USD 300.000.000,00 USD 37.080.590,00 USD 164.047.408,83 USD 7.425.477,34 USD 128.096.871,09 USD 3.984.901,75 SERVICIOS FINANCIEROS Concepto Intereses Comisión de Compromisos Amortización er 1 semestre USD 1.390.512,78 290.663,00 2° semestre USD 1.431.324,88 269.415,54 0,00 0,00 PRINCIPALES OBSERVACIONES AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax : (54 11) 4124-3775 [email protected] Contrataciones Varias: Falencias en el proceso de contratación. Falta documentación de respaldo o está incompleta. Control Interno: Partidas conciliatorias de vieja data pendientes. Fondos Rotatorios Especiales, Capacitación, Servicios de Consultoría y Bienes: Falta documentación de respaldo o la documentación que sustenta las rendiciones de gastos está incompleta. Ejecución Fondos Locales: Sobreejecución presupuestaria de fondos locales. Registros Contables: Diferencias entre estados financieros y registros contables. Pagos por Cápita: Falencias de control en UPAPS y bases de datos. SALUD MATERNO-INFANTIL. OBJETIVOS DEL PROGRAMA - Aumentar el acceso a servicios de salud básicos de madres y niños no asegurados elegibles; - Fortalecer el marco de incentivo para la eficiencia y el enfoque en resultados entre el nivel nacional y las Provincias Elegibles y entre la Provincias Elegibles y los prestadores de servicios vinculando el financiamiento a: - Los servicios que actualmente se prestan a la población objetivo. - El logro de resultados del MCHIP (Maternal Children Insurance Health Program) según las diez trazadoras seleccionadas de la Matriz de trazadoras.