GCIA. DE CONTROL DE LA DEUDA PÚBLICA Dto. Control Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales Informe aprobado por Resolución AGN 99/12 Auditoría Recurrente EEFF Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF)/Local OBJETO DE AUDITORÍA Préstamo BIRF 7409 – AR ORGANISMO EJECUTOR UCP PISMIP-UFI-S (Unidad de Financiamiento Internacional)-UGP (Unidades de Gestión Provinciales) SEGUNDO PROYECTO DE INVERSIÓN EN SALUD MATERNO-INFANTIL PROVINCIAL Ministerio de Salud de la Nación UNIDAD EJECUTORA DEL PROGRAMA UFI-S (Unidad de Financiamiento Internacional). UGP (Unidades de Gestión Provinciales). DICTAMEN DE AUDITORÍA Opinión sobre la razonabilidad de la información: sujeto a lo señalado en II y excepto por III2. FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN Fecha de firma de contrato de préstamo 09/05/2007 Vencimiento Respaldo 31/12/2012 Anexo II, Sección IV, B.2 del Convenio de Préstamo Nueva fecha cierre Respaldo 30-4-2013 Reporte BIRF Fuentes de Financiamiento vigente BIRF Aporte local/ Provincial Monto Presupuestado Programa U$D 300.000.000,00 U$D 37.080.590,00 Monto total desembolsado al 31/12/11 U$D216.315.353,38 U$D 34.058.301,99 Monto ejecutado al 31/12/11 U$D 207.177.480,78 U$D 26.218.781,14 Fecha de cierre original del Programa Prórrogas otorgadas AUTORIDADES AGN Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 [email protected] SERVICIOS FINANCIEROS Según Nota 3644/2012 del 21/05/12 de TGN Fecha de Vto. Fecha de Pago Intereses USD 01/01/2011 03/01/2011 1.817.923,55 01/07/2011 01/07/2011 Totales Comisione s USD Total USD Total USD 125.135,86 10.815.767,68 12.758.827,09 1.719.284,36 182.452,85 0,00 1.901.737,21 3.537.207,91 307.588,71 10.815.767,68 14.660.564,30 Según Reporte BIRF de la página web Fecha de Pago Fecha de Pago Intereses USD 03/01/2011 03/01/2011 1.618.709,94 Comisione s USD 232.135,83 Capital USD 0,00 Total USD 1.850.845,77 Pago correspondiente a enero de 2012: En el reporte del BIRF del 16/04 no se informa el pago de la cuota de capital del préstamo (USD 10.815.767,68) y surgen las siguientes diferencias en las sumas de intereses y comisiones : Fecha de Pago Fecha de Pago Intereses USD 3/01/2011 03/01/2011 199.213,61 Comisiones USD -106.999,97 Capital USD Total USD 10.815.767,68 10.907.981,32 PRINCIPALES OBSERVACIONES UEC/UFI - Registros Contables: Diferencias entre estados financieros y registros contables. - Contrataciones Varias: Falencias en el proceso de contratación. Falta de documentación de respaldo o está incompleta. - Fondos Rotatorios Especiales: Falta documentación de respaldo o se encuentra incompleta la documentación que sustenta las rendiciones de gastos. - Pagos por cápita: Falencias de control en UPAPS y bases de datos. OBJETIVOS DEL PROGRAMA 1) Aumentar el acceso a servicios de salud básicos de madres y niños no asegurados elegibles; y 2) fortalecer el marco de incentivo para la eficiencia y el enfoque en resultados entre el nivel nacional y las Provincias Elegibles y entre la Provincias Elegibles y los prestadores de servicios. Para ello, vincular el financiamiento a los servicios que actualmente se prestan a la población objetivo y al logro de resultados por el Maternal Children Insurance Health Program según las diez trazadoras seleccionadas de la Matriz de trazadoras.