GCIA. DE CONTROL DE LA DEUDA PÚBLICA Dto. de Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales Informe aprobado por Resolución AGN 216/2010 Banco Interamericano de Desarrollo (BID) /Local OBJETO DE AUDITORÍA Préstamo BID 1895/OCAR. Ejercicio 2009 ORGANISMO EJECUTOR Ente Nacional de Obras Hídricas y Saneamiento (ENOHSa). CONVENIO DE PRÉSTAMO 1895/OC-AR BID AUTORIDADES AGN Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax : (54 11) 4124-3775 [email protected] PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO PARA COMUNIDADES MENORES (PROAS) Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca – Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria (SENASA) Unidad Ejecutora del Programa El Programa es desarrollado por la Unidad Coordinadora del Programa (UCP) y las Provincias Subejecutoras. Dictamen de Auditoría Opinión sobre la razonabilidad de la información: Favorable, con salvedades. Sujeto a: -Falta de documentación de contrapartida. Excepto por: -Observaciones en el porcentaje de afectación al PROAS y en la documentación de respaldo de los gastos de contrapartida local. -Subvaluación de U$D 6.467,94 del aporte de contrapartida. -La Provincia de Chaco no suscribió los Convenios de Operación con los Entes Beneficiarios. -El importe de la Comisión de Compromiso correspondiente al vencimiento 06/10/08 (U$D 40.327,87) no está contabilizado. Soes: Excepto por: -Falta de firma de Convenios de Operación (Criterio de elegibilidad). FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN Fecha de firma del Contrato de Préstamo 1895/OC-AR Fecha de cierre del Programa Prórrogas otorgadas Monto Presupuestado Programa 1895/OC-AR BID Monto total desembolsado al 31/12/09 (U$D) 06/04/2008 Original: 06/04/2014 (sin prórrogas al 31/12/09) -------------------------------------------------------Original Actual Modificado 150.000.00 150.000.00 --0 0 BID: 6.136.358,88 Monto ejecutado del 01/01/09 al 31/12/09 (U$D) Aporte Local: 878.072,46 BID: 1.982.659,41 Aporte Local: 878.072,46 TOTAL: 2.860.731,87 SERVICIOS FINANCIEROS Comisión por compromiso Fecha de Pago 06/10/08 06/04/09 06/10/09 Importe en U$D 40.327,87 197.098,59 146.153,84 Intereses Fecha de Pago 06/10/09 Importe en U$D 24.180,43 PRINCIPALES OBSERVACIONES -Debilidades de Control Interno. -Incumplimientos de los Convenios Marco y del Contrato de Préstamo. -Gastos que no corresponden a los objetivos del Proyecto y falta de documentación de contrapartida local. -Atrasos en la registración contable -Obras: falencias documentación de respaldo. PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO PARA COMUNIDADES MENORES (PROAS). OBJETIVO Aumentar de manera sostenible la cobertura de los servicios de agua y saneamiento en localidades de hasta 50.000 habitantes en todo el territorio nacional.