ÍNDICES FINANCIEROS
A diciembre 31
de 2013
Liquidez
Razón corriente (veces)
Capital de trabajo (millones $)
0,01
(2.000)
0,40
(2.410)
Solvencia y cobertura
Relación de endeudamiento/activo total
10,77%
12,53%
EBITDA (millones $)
Cubrimiento de EBITDA/Gastos financieros
Deuda financiera EBITDA (veces)
131.166
12,14
1,36
105.772
7,35
1,71
7,82%
8,89%
6,20%
7,12%
7.992,74
6.840,25
Rentabilidad
Retorno sobre el total de activos al comienzo del período.
Retorno sobre el patrimonio al comienzo del período.
Valor intrínseco por acción (pesos)
A diciembre 31 de
2012
Liquidez
Razón corriente y Capital de trabajo: Estas cifras presentan una variación positiva por el aumento en las
cuentas por cobrar a vinculados económicos ($3.121 MM) y la disminución del pasivo en el impuesto al
patrimonio ($1.506 MM) Costos y gastos por pagar ($2.990 MM)
(Activo Corriente / Pasivo Corriente)
Relaciona los activos más líquidos de una empresa con las obligaciones que vencen en el corto plazo. Indica el
número de veces que los activos corrientes pueden cubrir o respaldar sus pasivos exigibles a corto plazo
(Activo Corriente - Pasivo Corriente)
Recursos con los cuales la empresa opera en el corto plazo y atiende sus actividades operacionales y
financieras. Son los recursos mínimos para atender los desembolsos en que se incurran en dichas actividades
Solvencia y cobertura
Relación de endeudamiento/activo total: Este indicador no presentó variaciones significativas en este periodo.
Rentabilidad
Retorno sobre el total de activos y patrimonio al comienzo del período: El retorno sobre los activos y el
patrimonio aumentan como resultado del crecimiento de las utilidades de la Organización Terpel S.A.
(Utilidad Neta / Patrimonio)
Mide la rentabilidad obtenida por la empresa a partir de sus recursos propios. Se entiende como el aporte de
cada peso invertido en el patrimonio para la generación de Utilidad Neta
(Utilidad Neta / Activo Total )
Mide la rentabilidad obtenida por la empresa a partir la eficiencia de los activos para generar beneficios. Se
entiende como el aporte de cada peso invertido en el activo para la generación de Utilidad Neta
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