SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN DEL PROGRAMA 25 SERVICIOS DE LA BIBLIOTECA NACIONAL Presidencia de la Nación - Secretaría de Cultura Biblioteca Nacional (BN) Auditoría de Gestión GCIA. GESTIÓN DEL SECTOR NO FINANCIERO Dto. de Control de Gestión de Organismos Descentralizados y Otras Entidades Informe aprobado por Resolución AGN 044/14 OBJETO DE AUDITORÍA Sistemas y/o mecanismos de control implementados para el seguimiento y evaluación de la gestión del Programa 25 – “Servicios de la Biblioteca Nacional”, y de las acciones llevadas a cabo al efecto. PERIODO AUDITADO Ejercicio 2011 y primer semestre de 2012. ACLARACIONES PREVIAS OBSERVACIONES / HALLAZGOS La BN es un organismo descentralizado y autárquico en jurisdicción de la Secretaría de Cultura de la Presidencia de la Nación, con personería jurídica propia (Decreto 1386/96). Para nutrir su excelente patrimonio bibliográfico y hemerográfico, recurre a distintas modalidades: Organización estructural. La BN solo está desagregada hasta el nivel de Dirección; no se ha aprobado un organigrama con detalle de misiones y funciones para los agrupamientos internos inferiores a las Direcciones (ver Informe, punto 3.2). Funcionamiento administrativo y/u operativo. Es incipiente el desarrollo de los respectivos manuales de procedimientos. Adquisición de bienes y servicios. La BN no ha elaborado el Plan Anual de Contrataciones indicado por el Régimen de Contrataciones del Estado (Decreto 1023/01, art. 6). Objetivos y metas. No se exponen adecuadamente los objetivos específicos del Programa 25, a los que contribuyen las metas en que se muestra la ejecución física desarrollada durante el ejercicio. No hay información que permita relacionar la ejecución física de las metas con registros presupuestarios pertinentes ni se han desarrollado mecanismos de registro, seguimiento y control integral de las acciones programadas y ejecutadas en cumplimiento de sus funciones específicas. Grados de avance. La BN no cuenta con un sistema de información que permita identificar y evaluar periódicamente los grados de avance o niveles relativos de alcance de los objetivos específicos previstos para cada período. Control. No se desarrollaron ni implementaron los mecanismos de control que permitan no solo exponer sino también analizar y justificar los desvíos o diferencias de producción entre las unidades programadas y las efectivamente realizadas. Recursos humanos. No se ha ponderado la razonabilidad de la distribución de recursos humanos entre las diferentes áreas que formal o informalmente interactúan en cumplimiento de las previsiones del Programa 25, de manera que es difícil determinar niveles de capacidad operativa mínima, normal y máxima para la satisfacción en tiempo y forma de las necesidades de cada una. Cupo de personal con discapacidad. La BN no cumple con el cupo mínimo de personal con discapacidad (incumple Ley 25.689 y su modificatoria, 22.431). Informa la cantidad de cargos cubiertos (Decreto 312/10, art. 1), pero no los puestos de trabajo vacantes u ofertas de contratación que podrían ser ocupados por personas con discapacidad. Cuadros de comando. No se han elaborado indicadores de ejecución que permitan desarrollar cuadros de comando para el seguimiento y la evaluación de los niveles de eficacia, economía, eficiencia e impacto alcanzados en la gestión del Programa 25. Por Ley 11.723, las editoriales del país deben depositar un ejemplar de cada obra publicada con destino a la BN. Esta es la vía principal de adquisición del material bibliográfico. Donaciones de particulares o de instituciones, e intercambio con otras instituciones. Adquisición por compra, de obras nuevas o de bibliotecas y archivos particulares de especial relevancia, incluso participando en remates y subastas públicas. NORMATIVA Leyes 11.723 - 19.549 - 22.431 24.156 - 25.689 Decretos 1386/96 - 1023/01 - 272/07 312/10 AUTORIDADES AGN Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 [email protected]