GCIA. DE CONTROL DE LA DEUDA PÚBLICA Dto. Control Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales Informe aprobado por Resolución AGN 033/14 Banco Interamericano de Desarrollo (BID) - /Local OBJETO DE AUDITORÍA Préstamo BID 1950/OCAR Organismo Ejecutor Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria (SENASA) AUTORIDADES AGN Presidente Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández CPN Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Yrigoyen 1236 (C1086AAV) CABA – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 [email protected] www.agn.gov.ar PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA SANIDAD Y CALIDAD AGROALIMENTARIA Préstamo BID 1950/OC-AR MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERIA Y PESCA (MAGyP) Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria (SENASA). Unidad Ejecutora del Programa Unidad de Gestión del Programa (UGP) y Unidad de Programas Nacionales e Internacionales de Cooperación, Fortalecimiento Institucional y Asistencia Técnica (UFIN). FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN Fecha de firma del Contrato de Préstamo 1950/OC-AR 17/04/08 Fecha de cierre del Programa Original: 17/04/13 Original 17/04/14 17/04/15 Actual Modificado 143.000.000 143.000.000 --- Prórrogas otorgadas Dictamen de Auditoría Opinión sobre la razonabilidad de la información: Favorable con salvedades. Excepto por: - Subvaluación y sobrevaluación respecto de la valuación a Tipo de Cambio de cierre de los saldos contables de las cuentas especial y operativa respectivamente. - Incumplimiento de las Normas del Banco respecto de la inclusión en el Plan de Adquisiciones. - Incremento de los valores abonados por atrasos en la facturación e incumplimiento en las entregas. - Falta de documentación de respaldo de la prestación de un servicio de logística para la realización de un curso. - Incumplimiento de la cláusula 6.04 del Contrato de PréstamoRecursos Adicionales. Monto Presupuestado Programa 1950/OC-AR BID Monto total desembolsado al 31/12/13 BID USD 69.532.444,37 Aporte Local USD 21.611.596,83 Monto ejecutado del 01/01 al 31/12 de 2013 BID USD 16.330.535,07 Local USD 3.689.057,29 SERVICIOS FINANCIEROS Comisión por compromiso Fecha de Pago Importe en USD 16/04/12 62.959,26 16/10/12 51.104,98 Intereses Fecha de Pago Importe en USD 16/04/12 561.848,26 16/10/12 778.848,44 Fecha de Pago Importe en USD 16/10/13 1.412.709,79 Principal PRINCIPALES OBSERVACIONES Control Interno. Debilidades de control. Consultoría. Incumplimientos de normativa y falencias administrativas, evidenciando debilidad de controles en el área de contrataciones. Adquisiciones. Falencias administrativas. Incumplimiento de la normativa aplicable y de los contratos. Atraso en los pagos e incumplimiento de los plazos de entrega. Pagos superiores por incumplimientos contractuales. Debilidades en el sistema de Inventario Implementado. Obras. Falencias administrativas. Incumplimiento de la normativa. Errores de evaluación. Faltante de documentación y documentación inconsistente entre sí. Incumplimientos contractuales. Atrasos en los pagos. Firmas consultoras. Falencias administrativas. Falta de documentación. Incumplimiento de las normas del Banco y de los contratos. Falta de respaldo de los valores facturados. PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA SANIDAD Y CALIDAD AGROALIMENTARIA. OBJETIVO Contribuir al incremento sostenido de la competitividad nacional e internacional del sector agropecuario y agroindustrial argentino.