f_061_15_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE LA
DEUDA PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 061/15
Auditoría recurrente AGN
Banco Interamericano de
Desarrollo (BID)
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo BID 2437.
PERIODO AUDITADO
Ejercicio 3. 2014
Organismo Ejecutor
Ministerio de Turismo
PROGRAMA DE GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS URBANOS
(GIRSU) EN MUNICIPIOS TURÍSTICOS-Subpr. 1
Ministerio de Turismo
Préstamo BID 2437
Unidad Ejecutora
del Programa
El programa opera con
una Unidad Ejecutora de
Préstamos
Internacionales
(Ministerio de Turismo).
Dictamen de
auditoría
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información: Favorable
con salvedades.
Excepto por:
III-1 Aporte Local
III-2 Diferencias entre
los importes
contabilizados en USD y
los EEFF
III-3 y III-5 Errores de
Valuación de Orígenes y
saldo disponible,
III-4 y III-6Diferencias
con balance.
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma de contrato
de Préstamo
Fecha de cierre original
del Programa
Prórrogas otorgadas:
Fuentes de financiamiento
vigente (1)
Monto presupuestado
Programa
Monto total desembolsado
al 31/12/14
Monto ejecutado
del 01/01 al 31/12 de 2014
AGN
Avenida Rivadavia 1745
(C1033AAH) CABA Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
www.agn.gov.ar
BID
U$D
Respaldo
3.05 del Convenio de
Préstamo
Nota CSC/CAR 4813/12
del 22/10/12
Nota CSC/CAR 3654/14
del 25/08/14
Aporte local
U$D
39.800.000,00
10.000.000,00
31.119.646,03
11.193.579,40
6.948.174,99
2.276.230,76
SERVICIOS FINANCIEROS
Comisión de Crédito
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
06/11/2014
06/11/2015
Interés
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Vencimiento
06/11/2012
Concepto
AUTORIDADES AGN
(a la fecha del Informe)
06/11/2007
Capital
1er Sem. 2014
USD
2º Sem. 2014
USD 2014
383.713,22
407.045,11
30.797,24
23.406,70
979.498,41
1.086.344,95
No se establecieron cargos por FIV (Fondo de Inspección y Vigilancia) durante el período
de desembolsos.
Los montos indicados en el cuadro anterior corresponden al total del Préstamo,
habiéndose convenido que el Subprograma I impute el 67% de esos valores.
PRINCIPALES OBSERVACIONES
Disponibilidades, registros y control interno. Inconsistencias en la información contable
en dólares. Atrasos en la registración. Diferencias no conciliadas con el SAF. Aporte local
justificado al Banco superior a los ingresos de los EEFF.
Obras. Incumplimientos de los Convenios de Adhesión no subsanados. Demoras en la
emisión de los actos administrativos. Falencias administrativas. Incumplimiento del Pliego.
Demoras en el proceso de selección ocasionaron una redeterminación de precios que no
hubiese correspondido.
Consultoría. Falencias administrativas. Contratos retroactivos. Faltante de
documentación.
>>>
Firmas consultoras. Falencias administrativas, faltante de documentación,
incumplimientos contractuales.
P
ROGRAMA GIRSU EN MUNICIPIOS TURÍSTICOS.
OBJETIVO
Apoyar la sustentabilidad ambiental del turismo en municipios turísticos para financiar la
mejora de la GIRSU mediante proyectos que:

Implementen soluciones técnica, económica, ambiental y financieramente viables para
la gestión integral de residuos sólidos en los municipios

Fortalezcan las capacidades de los municipios para que ejerzan efectivamente sus
competencias en materia de gestión integral de residuos

Amplíen la conciencia y participación de las comunidades locales en la materia.