MEMORIA Señores Accionistas: De acuerdo a lo establecido en el artículo quincuagésimo segundo de los Estatutos Sociales de la Empresa, nos es grato presentar a ustedes para su consideración y aprobación la Memoria Anual, correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre del 2013. Entorno General El 2013 se caracterizó por ser un año de cambios importantes en el entorno internacional, el PBI mundial creció 2.9%, cifra inferior a las proyecciones iniciales de crecimiento. Estos cambios repercutieron negativamente en el desempeño de la economía peruana; la depreciación del nuevo sol, el aumento en los costos de financiamiento y la abrupta caída de precios de metales en el 2T 2013; afectaron los márgenes de ganancia de las empresas, desaceleraron la inversión privada y redujeron la demanda por trabajadores. A pesar de todo esto y gracias a los sólidos fundamentos macroeconómicos el PBI en Perú creció 5.0%. A inicios del 2013, la economía peruana presentaba buenas condiciones para el crecimiento de la inversión (bajos costos de financiamiento, apreciación del Nuevo Sol y altos precios de los metales) y buenas condiciones para acelerar el consumo (sólido crecimiento del empleo formal, buenas condiciones crediticias y aumentos salariales decretados por el gobierno). Ante este escenario el BCR incrementó las tasas de encaje bancario a niveles máximos histórico, lo cual logró limitar el crecimiento del crédito de consumo en dólares. En el 2T2013 todo cambió: las expectativas de retiro del estímulo monetario en EEUU generó un entorno internacional desfavorable para los países emergentes afectando el entorno de negocios, precios de los metales cayeron abruptamente; rápida depreciación del nuevo sol y elevación de tasas de interés internacionales. El quiebre en el entorno internacional también estuvo acompañado por un deterioro en el entorno local, generado por una mayor fiscalización del sector público sobre diferentes mercados. Dentro de las medidas más importantes destacan la mayor regulación en el ámbito laboral y de salud privada. En el ámbito laboral, se realizaron dos cambios relevantes: (1) se creó una superintendencia (Sunafil) para asegurar el cumplimiento de normas laborales y (2) se incrementó la regulación sobre la seguridad del trabajador, lo que encareció el costo de las empresas. Por su parte, en el sector de salud privada, se creó una superintendencia de salud (Sunasa) para fiscalizar a las entidades prestadoras de servicios de salud y a las compañías de seguros. Todos estos cambios tuvieron un impacto claro sobre el ritmo de crecimiento de la inversión y del empleo. La inversión privada pasó de crecer 12% a fines del 2012 a 2% en el 4T 2013. El empleo formal solo creció 1,9% en setiembre, la tasa más baja desde la crisis internacional del 2008. Esta fuerte desaceleración afectó sobre todo a las ventas de las empresas vinculadas a los sectores construcción y manufactura. La desaceleración del empleo y el incremento de la tasa de morosidad se reflejaron en el endurecimiento de los requisitos para otorgar créditos. Frente 1 a la desaceleración, el gobierno buscó impulsar la demanda interna. Por un lado, el gobierno tomó medidas para destrabar inversiones y concesiones, agilizar la ejecución de nuevos proyectos de inversión mediante Asociaciones Público Privadas (APP), entre otras. Por su parte, el BCR redujo la tasa de encaje y bajó su tasa de interés de referencia de 4,25% a 4,0%, con el objetivo de dinamizar el crecimiento del crédito en soles. Estas medidas detuvieron la desaceleración del crédito de consumo a fines de año. Algunos impactos del entorno, relacionados al ámbito de acción de la empresa, fueron: Comodities: El precio internacional del plomo (LME) se mostró estable durante el 2013, fluctuando su precio promedio mensual entre US$ 2,100 y US$2,300 por tonelada métrica (TM). El año cerró con un precio promedio de US$ 2,141 TM, lo que significó 4% más que el precio promedio del 2012. Parque Automotor: El 2013 el parque automotor nacional creció 5.5% versus el año anterior, vendiéndose un total de 201,326 unidades nuevas. Pero sin duda no fue lo que se esperaba del sector después de un arranque de año prometedor hasta mayo, a partir del segundo semestre empezó la desaceleración y caída, la que se agudizó en agosto y setiembre, luego el mercado solo se pudo recuperar en base a numerosas campañas en las que se redujeron notablemente los precios. La categoría que más creció fue ómnibus con 10%, y vehículos ligeros que representó el 69% del total de unidades vendidas en el 2013, creció 8.7%, mientras las otras dos categorías (comerciales ligeros y camiones) obtuvieron una contracción de 2% versus el 2012. Informe de Gestión Este año también fue un año especial para ETNA, por un lado celebramos nuestro 80 aniversario y se inició la ejecución del primer Plan Estratégico en la historia de la compañía. Durante estos primeros 80 años, ETNA ha conquistado muchos éxitos los cuales nos han permitido: ser líderes indiscutibles del mercado de baterías en el Perú, ser la marca preferida de los consumidores/usuarios, salir a competir al extranjero e integrar verticalmente nuestro proceso productivo a través de la inversión en equipos y maquinarias de última generación y la adquisición de Molding, empresa dedicada a la inyección de cajas de polipropileno. Además, hace dos años se inició el gran reto de pasar de ser una empresa familiar a una administrada por profesionales independientes, este año con la ejecución del Plan Estratégico 2013-2015 se empieza a escribir un nuevo capítulo en la historia de ETNA. Como todos Uds. saben, todas las industrias se enfrentan a mercados cada día más agresivos, con competidores de talla mundial, donde el rápido cambio tecnológico es una constante, donde el consumidor está mucho mejor informado y es más exigente. Por otro lado, la 2 normatividad y las restricciones medioambientales cada día son más exigentes y rigurosas. Nuestra industria no es la excepción. Para poder competir y capitalizar las nuevas oportunidades, enfrentar los retos y seguir GANANDO necesitamos tener: un claro propósito (Visión), una clara orientación del negocio desde la perspectiva de todos sus actores (Misión), una clara hoja de ruta que defina a donde queremos llegar (Estrategia) y por último, no por eso menos importante, una manera de actuar y comportarnos que nos distinga como equipo y empresa (Valores). A continuación encontrarán como hemos definido cada una de estas variables: Nuestra Visión: Ser la mejor empresa de acumuladores de energía. Nuestra Misión: Generar el más alto nivel de satisfacción en los usuarios /consumidores de nuestras marcas con productos innovadores, altamente competitivos y rentables, desarrollados por un equipo talentoso, comprometido con el cuidado y la preservación del medio ambiente. Nuestros Valores: Integridad – Compromiso - Trabajo en equipo – Innovación. Nuestra Estrategia: Preparar la organización para crecer, la cual viene siendo ejecutada a través de 4 prioridades estratégicas: 1.Fortalecer la organización, este pilar está enfocado en la gestión y desarrollo del talento, 2.Explotar el poder de las marcas, este pilar está enfocado en nuestros consumidores/usuarios 3.Reinventar el Área de Ventas, este pilar está enfocado en nuestros clientes, 3.Lograr la excelencia operativa, pilar enfocado en la cadena de valor (Operaciones/Producción). Recursos Humanos Durante el segundo trimestre del año 2013 se instituyó la gerencia de Recursos Humanos reportando directamente a la gerencia general, con el objetivo de facilitar el manejo y desarrollo del talento así como la estandarización e implementación de diferentes herramientas, procesos y políticas. En el primer semestre del 2013 se relevó información y se enfocó el trabajo del área en la elaboración del Manual de Funciones, la descripción de Puestos y la estructura salarial con el fin de determinar la competitividad de los sueldos y salarios, así como la equidad interna. También se establecieron procesos y políticas relacionadas a la selección, desvinculación, capacitación, gastos de viaje, horarios, “Company car”, para evitar la discrecionalidad en la entrega de beneficios. En el segundo semestre del 2013, se implementó el sistema integral de Seguridad Industrial y Salud Ocupacional, obteniendo el certificado de INDECI para la planta Pacifico y reduciendo los casi S/. 8 millones de contingencias por multas y sanciones administrativas que teníamos a principios de año por no cumplir con las normas mínimas de Seguridad y Salud (SST). Además que logramos reducir el ritmo de los accidentes de trabajo. 3 También se estableció la línea base de la salud ocupacional, implementando los chequeos médicos pre-ocupacionales, ocupacionales y post-ocupacionales de acuerdo al protocolo correspondiente, los mismos que se traducen en planes de salud ocupacional. En el último bimestre del 2013 se lanzó el primer programa de Gestión y Evaluación del Desempeño, que tienen como finalidad la identificación de potencialidades del talento de Etna así como las oportunidades correspondientes. Asimismo, en nuestro afán de mejoramiento continuo del clima laboral, se completaron los proyectos de remodelación de las áreas de Ventas, Marketing, baños para empleados y visitas del primer piso y el tópico médico, e iniciaron los proyectos correspondientes a los baños para obreros, Directorio, Gerencia general y el área de Producción y Calidad, Investigación & Desarrollo. Finanzas Durante el año 2013 se han efectuado cambios importantes, a partir de mayo se actualizaron las líneas de crédito otorgadas a los clientes y se establecieron procedimientos con la finalidad de asegurar que la aprobación de los pedidos al crédito, este a cargo del área funcional correspondiente. En el 2do. trimestre se incorporó el área de Contabilidad a la Gerencia de Administración y Finanzas con el objetivo de integrarla con el área de Costos, de manera que los Estados Financieros formulados estén bajo la supervisión de esta gerencia funcional; en el mes de junio se tuvo el reto de la fusión por absorción, lo que significó el incremento de centros de costo y de procesos, trabajo que se desarrolló satisfactoriamente. Se optimizó el manejo del Flujo de Caja de la empresa, lográndose colocar los excedentes oportunamente con beneficios económicos para la empresa, así mismo se gestionó con los bancos locales una operación combinada que permitió realizar un prepago de la deuda a largo plazo por la compra de acciones de Molding Perú S.A. con un crédito a menor tasa, esta operación significó un ahorro directo de gastos financieros de aproximadamente US$158,000.00 En el mes de octubre se elaboró el presupuesto del año 2014 con el aporte de todas las áreas, el mismo que fue aprobado por el Directorio de la empresa. Marketing La gestión de marketing abarcó principalmente los temas de cambio de imagen de marca, desarrollo y lanzamiento de nuevos productos, plan de relaciones públicas, plan de medios publicitarios, y estrategia de precios y promociones. Respecto al cambio de imagen de marca se desarrolló el primer brand book de ETNA, documento en el cual se definen todos los lineamientos para el uso de la marca en todos sus contextos. Los cambios resaltantes se dieron en el logo, las etiquetas de las baterías, el slogan, 4 las piezas gráficas y en el material publicitario que soporta la gestión comercial en el punto de venta. Se consolidó la segmentación del mercado con el desarrollo y lanzamiento de sus tres líneas ETNA Profesional, ETNA Alto Desempeño y ETNA Platinum. ETNA Profesional: batería de bajo mantenimiento ideal para vehículos de trabajo y comerciales como taxis, transporte público y transporte pesado. ETNA Alto Desempeño: ideal para vehículos de uso particular con prestaciones estándares y ETNA Platinum: ideal para vehículos de gama alta. Con estos tres productos ETNA empieza a ofrecer una solución ideal para cada tipo de vehículo. En Agosto 2013 se dio inicio a la campaña de relaciones públicas con el objetivo de generar credibilidad y expectativas en el consumidor, distribuidores y comunidad empresarial en general. La campaña inició con la comunicación de los 80 años de ETNA, entrevistas a la gerencia general y posteriormente notas de prensa semanales sobre las principales noticias de las actividades de la empresa y sus productos. A partir de Septiembre 2013 se dio inicio al plan de medios publicitarios donde se mostró la nueva imagen de marca mediante la comunicación del lanzamiento y atributos de los nuevos productos de ETNA. Se optaron por medios como televisión, prensa, radio, revistas especializadas y paneles generando una alta frecuencia en medios y consolidando a ETNA como la marca de baterías de mayor recordación en el Perú. Durante el segundo semestre del 2013 nuestros principales competidores redujeron sus precios en respuesta a nuestra campaña de comunicación. Sin embargo, ETNA mantuvo sus niveles de precios apoyada en la transmisión de valor basada en un producto peruano, fresco, de alta calidad y con una solución para cada tipo de cliente. Como resultado ETNA pasó de una participación de mercado de 35% en setiembre 2013 a 40.8% en diciembre del 2013. Ventas Durante el 2013 trabajamos en reinventar el área de ventas, empezamos reestructurando y ordenando los Canales de Distribución con el objetivo de atender mejor las necesidades específicas de cada uno de nuestros clientes. Es así que definimos el Canal Tradicional que incluye los distribuidores a nivel nacional organizándolos a su vez en zonas geográficas. Por otro lado, el Canal Moderno, organizado por tipo de cliente (Home Centers e Hipermercados), atendidos centralizadamente por el líder del canal y por promotores de venta en las principales tiendas. Con este cambio logramos: 1. Entregar más de 20 Mil baterías facturadas en años anteriores (guardadas). 2. Se implementó una (1) sola lista de precio con descuentos por canal y cuatro (4) escalas de descuento por volumen, eliminándose las inmanejables 32 listas de precios existentes. 3. se eliminó la potestad del Gerente y/o Jefe de ventas de aprobar crédito. Dicha actividad está bajo responsabilidad de Créditos y Cobranzas. 4. se redujeron los días de cobranza de más de 120 días a 72 días. No se factura a clientes morosos. 5. se implementaron hojas de ruta, cuota diaria, seguimiento diario y cuota por cliente, entre otras herramientas de seguimiento y control. 5 Producción Durante el 2013, la empresa Husky, realizó una auditoria a la planta de producción Neón (exMolding), donde se evaluó el sistema de producción y se identificaron las principales oportunidades de mejoramiento: eficiencia global de los equipos, procesos y sistematización de indicadores críticos de desempeño. Además, fue un año muy activo en el diseño y fabricación de la cajas para completar modelos faltantes y cubiertas primarias y secundarias de sellado térmico para baterías de libre mantenimiento; para lo cual invertimos US $ 236 mil. En nuestra planta de reciclaje de ventanilla: en la sección de Tratamiento de Baterías Usadas, se disminuyó las paradas por falla, logrando en los meses trabajados totalmente maquilas menores a $ 40 / Tonelada. En la sección de Reciclaje de Plomo: se mejoró el funcionamiento y duración de las mangas y disminución de la cantidad del vapor de agua que se elimina por la chimenea, con la disminución de la temperatura de ingreso al baghouse de 180°C a 145°C, mediante la ampliación del recorrido de los ductos y la implementación de un cuarto adicional de sedimentación. En la sección de Refinamiento: mejora en el brillo de los bujes de las cajas de las baterías, logrando una menor oxidación con el reajuste del Arsénico en esta aleación. Mejora en la productividad de las aleaciones 44.5 TM/día y en el plomo refinado 46.2 TM/día, trabajando 4 días en tres turnos. Por otro lado, en nuestra planta de producción Pacifico (Baterías), logramos reducir las mermas de placas en ensamble de 2.13% año 2012 a 1.9% año 2013 y mejorar los siguientes indicadores versus los promedios del año anterior: 1.TMEF (Tiempo Promedio entre Fallas), fue de 130 horas, incrementando un 82%, 2. TMPR (Tiempo Medio para reparación), fue de 69 minutos, habiendo mejorado un 11.5%, 3. Disponibilidad (disposición de la máquina para trabajar) es de 77.82% considerando 77 equipos o líneas de producción de criticidad 1 y 2, se ha incrementado un 5.5% del promedio 2012. 4. Se implementó el indicador de la confiabilidad de maquinaria, cerrando el 2013 con 87% promedio, 5. Se redujo en casi un 15% los gastos referidos a repuestos de maquinarias, 6. Se mejoró el Back log (retrasos de trabajo) a casi una semana (Back log=1.25), teniendo una tasa de cumplimiento de las ordenes de trabajo de casi 87% para la planta. Asimismo se lanzaron en producción las nuevas líneas de AD y Platinum, baterías de libre mantenimiento, para lo cual se tuvo que fabricar moldes de parrillas, espejos de sellado, adecuar nuestra maquinaria de producción a las nuevas aleaciones y fabricar maquinaria para el sellado de las cubiertas secundarias. Durante el 2013 se invirtieron US $ 789 mil en maquinaria y equipo en la planta Pacifico, entre las principales inversiones están: la adquisición de línea de terminado de baterías; el montaje, obras civiles y puesta a tierra del Molino de óxido y del Cuarto de Curado con sistema de generación de vapor. Además del inició de la instalación de la Planta de tratamiento de efluentes. 6 Operaciones: Esta área funcional se diseñó y estructuró durante el 2013, para atender adecuadamente las necesidades de la organización y generar valor a través de la cadena de abastecimiento, Operaciones incluye las áreas de: COMPRAS, donde se cambió el perfil del líder del área y la estructura. ALMACENES y DISTRIBUCION, se centralizaron los almacenes bajo la dirección de Operaciones. Se implementó buenas prácticas de almacenes, como el Conteo Cíclico y almacenes caóticos y procesos varios. Tercerización de distribución de baterías en días picos. Además se construyó un nuevo y moderno almacén que cumple con todas las especificaciones de seguridad industrial, el monto de la inversión fue de US $ 116 mil. INVESTIGACION, CALIDAD Y DESARROLLO, mejora de la vida útil de la batería, esto nos permitió extender la garantía del producto hasta en 24 meses. SERVICIO DE ATENCION AL CLIENTE, se creó la nueva área de atención al cliente y se implementó el proceso de manejo de reclamos. Otra contribución fue el diseño, implementación y desarrollo del Comité de Demanda, el cual coordina y alinea los objetivos y metas de las áreas de ventas, operaciones, producción y marketing. Tecnologías de la Información y Comunicaciones (TIC): El año 2013 ha traído consigo muchos cambios y mejoras organizacionales en la empresa y en consecuencia, muchos retos para el área de T.I.C. Debido al crecimiento y fortalecimiento de la organización fue necesario mejorar la capacidad de comunicación, en ese sentido se implementó la nueva Central Telefónica IP, la cual nos permite recibir y realizar una mayor cantidad de llamadas tanto externas como internas. En febrero del 2013, se inicia la implementación del nuevo sistema Integrado SAP Business One, un ERP de clase mundial el cual nos permitirá integrar de forma robusta y consistente todos los procesos empresariales. A mitad de año se integró el sistema de costeo, el sistema de redes y servidores de la planta Neón. Con la gerencia de marketing se implementó la nueva página web de la empresa. Podemos resumir que ETNA desde finales del 2013 cuenta con una plataforma tecnológica de última generación. Resultados Operativos: El año 2013 cerró con una venta total de 481,748 baterías, 9.1% inferior al 2012. Esta diferencia se explica principalmente por la caída en las exportaciones (-37,019 unidades) a Chile debido a que nos vimos obligados a incrementar precios por impacto negativo del nivel del tipo de cambio en los costos para exportar y la reducción de precios de los fabricantes asiáticos lo que nos quitó competitividad en la época de mayor demanda de baterías en ese país. 7 VENTA DE BATERIAS AÑO 2013 VS. 2012 (Unidades) VENTAS 2013 2012 481,748 529,867 -9.1% TOTAL EXPO 68,115 105,134 -35.2% TOTAL PERU 413,633 424,733 -2.6% 384,461 33,295 6,977 -4.4% 21.6% -20.4% 213,901 87,674 54,438 68,720 2.4% -16.4% -0.6% -2.2% 73,019 351,714 11.0% 0.0% -6.5% TOTAL ETNA CANAL 367,604 40,477 5,552 ZONA LIMA 218,981 NORTE 73,326 CENTRO - ORIENTE 54,126 SUR 67,200 SEGMENTO PARTICULAR 81,022 PREMIUM 3,920 PROFESIONAL 328,691 DISTRIBUIDOR RETAIL USUARIO FINAL % Var. En cuanto a las ventas de baterías en Perú, en el 2013 se facturaron 11,100 baterías menos que en el año 2012. La razón de esta caída se debe al ajuste de inventario que nos vimos obligados a efectuar en el canal distribuidores principalmente de la zona Norte donde dejamos de facturar 16,144 baterías (más de 2 meses de venta en la zona) en el 2013, debido al exceso de inventario por ventas forzadas efectuadas durante el 2012. Por otro lado, entregamos 20,373 baterías facturadas en el 2012 y no entregadas a los clientes, si valorizamos estas 36,517 baterías al precio promedio de S/. 182.2 por batería en 2013, dejamos de facturar S/. 6.7 millones (MM) este año. Si no hubiera existido esta venta forzada en el 2012, habríamos facturado en el 2013, S/. 94.4 MM es decir 4.3% superior a la venta del año 2012. ANALISIS DE VARIACION DE VENTAS NACIONALES AÑO 2013 VS. 2012 Baterías por despachar al 31 Dic 2012 20,373 Ajuste de Inventario en clientes 16,144 Total ajuste de inventario Baterías 2013 (A) Precio Prom a Dic 2013 (Perú) x batería S/. 36,517 (B) Venta Neta 2013 S/.MM 87.8 Valorización de ajuste inventario 2013 S/.MM Venta Neta 2013 + Valorización S/.MM Venta Neta 2012 S/.MM Var. 2013 vs. 2012 182.2 (Baterías) (A) x (B) 6.7 94.4 90.5 4.3% 8 En líneas generales, podemos decir que básicamente la variación en venta neta del 2013 versus 2012 se da por el menor volumen de baterías, ya que se tiene una variación en precios y en mix de productos favorables frente al año anterior. ANALISIS DE VARIACION PRECIO-VOLUMEN AÑO 2013 VS. 2012 Expresado en Millones de Soles (S/. MM) VAR. VENTAS 2013 Unidades Baterias 481,748 Precio Neto Unitario 182 Venta Neta S/. MM 87.8 2012 529,867 171 90.5 Var. Volumen Var. Precio Var. Mix Var. Ventas VAR. -48,119 11.39 -2.73 -8.77 5.49 0.55 -2.73 En relación al costo total, este es menor en S/. 3.65 MM frente al 2012. Esta variación incluye S/. 2.11 MM de costo de Neón, que si lo excluimos nos deja una variación neta inferior al 2012 de S/. 5.76, con un menor costo unitario promedio por batería de 97.4 soles vs 99.5 soles del año 2012. ANALISIS DE VARIACION COSTO AÑO 2013 VS. 2012 Expresado en Millones de Soles (S/. MM) VAR. COSTO VENTA Unidades Baterias Costo Prom Unitario Costo de Venta S/. MM Costo Bateria Costo Neon Costo Prom Unitario Bateria 2013 2012 VAR. 481,748 102 49.0 529,867 99 52.7 -48,119 2.35 -3.65 46.9 2.1 97.4 52.7 -5.76 2.11 -2.02 Var. Volumen Baterias Var. Costo Bateria Var. Costo Neon Var. Costo de Venta 99.5 -4.79 -0.97 2.11 -3.65 Nota: 2012 solo se refleja costo de ventas de Baterías En cuanto a los gastos la mayor variación con respecto al 2012 se da por ajustes en el registro de gastos ocurridos en gestiones anteriores S/. 2.7 MM (Gasto legal por Contingencias, Provisión por desvalorización de activos y provisión de cobranza dudosa), seguido por nueva estrategia de Publicidad y los gastos administrativos y de venta de las operaciones de Neón luego de la fusión. 9 ANALISIS DE VARIACION GASTOS AÑO 2013 VS. 2012 Expresado en Millones de Soles (S/. MM) VARIACION DEL GASTO 2013 vs 2012 Gestiones Anteriores 2.7 Gasto por Contingencias Legal 1.2 Desvalorización de Activos 0.9 Cobranza Dudosa 0.6 Publicidad Planta Neón (ex-Molding) Desvinculaciones Estructura TOTAL S/. MM 1.5 1.0 0.4 0.2 5.7 En el 2013 uno de los objetivos que se establecieron fue el de mejorar el nivel de cuentas de cobrar en el negocio de baterías en Perú, ésta cartera para inicios del año se encontraba en S/. 20.1 MM. Al cierre del año 2013 se ha logrado disminuir el nivel cuentas por cobrar en un 11% cerrando con S/. 17.9 MM. NIVEL DE CUENTAS POR COBRAR Sólo negocio de baterías 10 Resultados financieros con los ajustes de las normas internacionales de información financiera (NIIF) Análisis del Balance de Situación: A continuación se presentan algunos índices complementarios al Balance General, los cuales permiten establecer con mayor claridad la situación financiera de la empresa, frente a sus obligaciones a corto y largo plazo. Indice de Liquidez ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE = 81,118,805 19,881,766 = PASIVO TOTAL ACTIVO TOTAL = 60,041,679 190,708,551 = 31.47 % = 130,666,871 190,708,551 = 68.53 % = 10.41 % 4.08 veces Solvencia Participación del Capital Social PATRIMONIO ACTIVO TOTAL ROE UTILIDAD NETA PATRIMONIO = 13,625,645 130,666,871 Los indicadores arriba mencionados confirman la solidez financiera de la empresa y su capacidad de afrontar sus pasivos. 12 Fabrica Nacional de Acumuladores ETNA S.A. BALANCE GENERAL Al 31 de diciembre de 2013 ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalentes de efectivo Cuentas por cobrar comerciales Provision para cuentas de cobranza dudosa Cuentas por cobrar al personal,accionistas y directores Cuentas por cobrar diversas Creditos tributarios Total Disponible Existencias Mercaderias Productos terminados Productos en proceso Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes Sub-productos,deshechos y desperdicios Existencias por recibir Provision Desv. existencias Anticipos a proveedores Total Existencias Servicios y otros contratos anticipados TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones mobiliarias Provisión para desvalorizacion Inmueble, maquinaria y equipo Depreciaciòn acumulada Intangibles Amortizaciòn acumulada TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO PASIVO 2013 S/. 5,444,218 24,238,833 (5,037,008) 184,662 3,023,502 2,061,059 29,915,266 319,360 10,119,263 15,071,125 14,569,718 1,935,922 42,997 396,207 1,135,751 (32,129) 7,492,315 51,050,529 153,010 81,118,805 6,388,817 (259,929) 123,011,600 (20,491,259) 996,571 (56,055) 109,589,745 190,708,551 Tributos,contraprestaciones y aportes por pagar Remuneraciones y Participaciones por pagar Cuentas por pagar comerciales Dividendos por pagar Leasing Pagaré Cuentas por pagar diversas Provisiones Ganancias diferidas TOTAL PASIVO CORRIENTE 2013 S/. 391,178 2,667,177 2,084,771 1,921,227 2,721,161 7,347,195 242,709 2,450,000 56,346 19,881,766 NO CORRIENTE Leasing Pagaré Pasivo diferido TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,900,855 14,242,431 24,016,627 40,159,913 PASIVO CORRIENTE PATRIMONIO NETO Capital Accionarado laboral Capital adicional Reservas Resultados acumulados Resultado del ejercicio TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 45,360,710 22,680,290 0 3,563,491 45,436,737 13,625,645 130,666,871 190,708,551 13 Análisis del Estado de Ganancias y Pérdidas con los ajustes de las normas internacionales de información financiera (NIIF) En relación a esta información, el margen de Utilidad Bruta al 31.12.2013 fue de 44.1% y nos indica la utilidad en relación con las ventas, deducidos los costos de producción de los bienes vendidos. Los gastos operativos acumulados al 31.12.2013 representaron el 28.12% de las ventas netas. La Utilidad Neta del ejercicio al finalizar el ejercicio económico 2013 fue de 15.49% de las ventas netas. Fabrica Nacional de Acumuladores ETNA S.A. Estado de Ganancias y Pérdidas Por el perido terminado el 31 de diciembre de 2013 Periodo 2013 S/. Ventas netas 87,769,659 Costo de ventas Utilidad Bruta (49,047,048) 38,722,611 Gastos de administración Gastos de ventas Utilidad de Operación (11,596,671) (13,081,980) 14,043,959 Ingresos financieros Gastos financieros Ingresos diversos Ganancia por fusión Otros egresos Utilidad antes del impuesto a la renta 2,690,826 (4,927,162) 663,867 5,215,563 17,687,052 Impuesto a la renta corriente Impuesto a la renta diferido -3,174,867 -886,540 Utilidad neta del ejercicio 13,625,645 14 DETERMINACION DE LA RENTA IMPONIBLE AL 31.12.2013 Utilidad comercial segun Balance despues de dietas de directorio pagadas (+)Dietas al directorio pagadas Utilidad comercial segun Balance (-) Participacion del Directorio 6 % (+) Reparos - Gastos de ejercicios anteriores - IGV por retiros/cred.no aplicable - IGV sin derecho a utilzar - Multas administrativas - Multas relacionadas con tributos - Papeletas de transito - Ajuste por redondeo pérdida - Otros gastos excepcionales - Donaciones - Interes.prestamo vinculado - Deprec.Acel.Leasing - Dif.Camb.Inventario - Diferenc.Tasa Amort.Intag. - Interes moratorio por obligaciones tributarias - Interes moratorio por obligaciones comerciales - Otros gastos no aceptables - Reparo depreciación acelerada leasing - Reparo por Drawback Honorarios Neto S/. S/. (-) Pago a Saldo por Director repartir 29,999.97 745,536.17 S/. 133,340.27 39,020.05 455,025.29 9,682.05 187.49 1,067.72 331,698.69 760.27 22,150.83 725,140.49 98,468.98 7,197.81 167,291.99 18,279.42 243,182.97 469,778.48 94,277.51 (-) Deducciones - Recuperacion de Impuestos (drawback) - Depreciacion Acelerada Leasing - Dividendos - Dif.Camb.Inventario - Prov.para fluctuacion de valores - Reparo depreciación acelerada leasing Renta neta antes de participaciones - Participacion trabajadores 315,494.42 2,252,041.46 1,928.97 57,267.84 24,394.61 556,721.39 Renta neta imponible CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta 30 % de S/. (-) Pagos a cuenta (-) Aplic.Sdo. A Favor S/. 12,895,602.34 29,999.97 12,925,602.31 775,536.14 12,150,066.17 2,816,550.31 3,207,848.69 11,758,767.79 1,175,876.78 10,582,891.01 10,582,891.01 Saldo por regularizar 3,174,867.30 (3,755,846.00) (1,459,477.00) (2,040,455.70) DETERMINACION DE LA UTILIDAD LIQUIDA DEL EJERCICIO 2013 S/. Utilidad neta segun Balance (-) Reserva Legal Art 229 de la LGS Utilidad de libre disposición 13,625,645.22 10% -1,362,564.52 12,263,080.70 15 FCA. NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. DOCUMENTO DE INFORMACION ANUAL RESOLUCION GERENCIA GENERAL Nro.211-98-EF/94.11 RESOLUCION CONASEV Nro.119-99-EF/94.10. 7100 DATOS GENERALES 7110 a) b) c) d) e) Denominación : Dirección : Distrito : Departamento : Teléfono : Fax : Fecha de constitución: Inscripción en RRPP: Grupo Económico : Capital Social Creado : Suscrito : Pagado : FABRICA NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. AV. EL PACIFICO 501-561 INDEPENDENCIA Provincia: LIMA LIMA 5216000 4851460 4855565 4851260 23/08/1945 06/09/1945 TOMO 76 FOLIO 349 NO (S/.) 45,360,709.00 (S/.) 45,360,709.00 (S/.) 45,360,709.00 El (los) importe(s) que se indica(n) corresponde al capital social, inscrito en el Registro de personas jurídicas de Lima. f) Acciones Comunes : Creadas : Emitidas : g) Número de Acciones Comunes del Capital Creado Valor Nominal de Acciones del Capital Creado : : Valor Nominal de Acciones del Capital Suscrito y Pagado : Número de Acciones del Capital Suscrito y Pagado : h) Estructura Accionaria ACCIONISTAS ACCIONISTA ACCIONISTA ACCIONISTA ACCIONISTA ACCIONISTA ACCIONISTA ACCIONISTA ACCIONISTA ACCIONISTA No preferentes 45,360,709 45,360,709 PARTICIPACION % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 NACIONALIDAD 12.50 11.25 8.44 8.44 8.44 8.44 8.33 6.36 6.36 PERUANA PERUANA PERUANA PERUANA PERUANA PERUANA PERUANA PERUANA PERUANA 1 45,360,709 S/. 1.00 S/. 1.00 45,360,709 GRUPO ECONOMICO NO NO NO NO NO NO NO NO NO FCA. NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. J) Composición accionaria o Participación en el Patrimonio: Acciones con derecho a voto: Tenencia Número de Accionistas Porcentaje de Participación Menor al 1% 0 0 Entre 1% - 5% 5 21.44 Entre 5% - 10% 7 54.81 Mayor al 10% 2 23.75 14 100.00 Número de Titulares Porcentaje de Participación Total Acciones sin derecho a voto: NO Acciones de inversión: Tenencia Menor al 1% 146 14.73 Entre 1% - 5% 32 67.72 Entre 5% - 10% 1 6.62 Mayor al 10% 1 10.93 180 100.00 Total 7200 DESCRIPCION DE OPERACIONES Y DESARROLLO 7210 a) Objeto Social : DEDICARSE A LA FABRICACION, IMPORTACION, EXPORTACION Y VENTA DE ACUMULADORES DE TODO TIPO Y SUS RESPECTIVAS PARTES Y PIEZAS, ACCESORIOS Y REPUESTOS, ASI COMO, DE MAQUINARIAS Y MOLDES PARA LA INDUSTRIA. IGUALMENTE LA SOCIEDAD SE DEDICARA A LA DISTRIBUCION Y COMERCIALIZACION DE AUTOPARTES, ASI COMO, A LA FABRICACION Y VENTA DE PRODUCTOS PLASTICOS, PUDIENDO INCLUSIVE IMPORTAR O EXPORTAR PRODUCTOS O INSUMOS Y PRESTAR SERVICIOS DE FABRICACION, MAESTRANZA, ASESRAMIENTO, U OTROS A TERCEROS SIN NINGUNA LIMITACION. 2 FCA. NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. PARA REALIZAR SU OBJETO SOCIAL Y PRACTICAR LAS ACTIVIDADES VINCULADAS A EL, LA SOCIEDAD PODRA REALIZAR TODOS LOS ACTOS Y CELEBRAR TODOS LOS CONTRATOS QUE LAS LEYES PERUANAS PERMITAN A LAS SOCIEDADES ANONIMAS. Clasificación CIIU : ACTIVIDAD PRINCIPAL: 31405-6 FABRICACION DE ACUMULADORES Y DE PILAS Y BATERIAS PRIMARIAS. b) Plazo de Duración : Indeterminado c) i. Fabrica Nacional de Acumuladores Etna S.A., fue fundada por los señores Alfonso Peyón García, Ernesto Peyón García y Armando Peyón García, en el año 1,933 con el nombre de Peyón Hnos. Posteriormente en el año 1,945 los señores Peyón efectúan la transformación de la empresa en Sociedad Anónima, modificándose la Razón Social a FABRICA NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. Como Fábrica Nacional de Acumuladores Etna S.A., inicia sus operaciones el 01.07.1945. Es importante manifestar que esta empresa fue la pionera de las fábricas de baterías en el Perú, siendo también una de las más antiguas en América del Sur. Inicialmente sus actividades se desarrollaron en un local ubicado en la Av. Willson de la ciudad de Lima (hoy Av. Garcilazo de la Vega), luego debido al desarrollo del negocio, la empresa se trasladó al Jr. Talara 161 del distrito de Jesús María. Posteriormente, por el crecimiento de sus actividades productivas, administrativas y de comercialización, en el año 1,982, la empresa se trasladó a su fábrica construida sobre un terreno adquirido en 1,975 de una extensión de mas de 10,000 M2., en el hoy distrito de Independencia. Tanto su planta de producción de acumuladores eléctricos (Baterías), como sus oficinas administrativas, funcionan en este lugar, ubicado en la Av. El Pacífico 501-561 del distrito de Independencia Lima 28 - Perú. Hoy debido a la constante modernización de sus equipos que han permitido la automatización de su línea de producción, se ubica como una de las más modernas fábricas de baterías con maquinaria y tecnología de última generación. El 16 de Enero de 2007, el directorio de la empresa acordó la creación de una Agencia de la Sociedad en CHILE, la misma que, actúa bajo el nombre “Baterías Etna Chile S.A.” siendo su objeto social “La importación, exportación y venta de acumuladores de todo tipo y de sus respectivas partes y piezas, así como la adquisición, importación y exportación de insumos, residuos peligrosos y/o excedentes industriales”. El 29/05/2008 inicio formalmente sus operaciones. Esta subsidiaria que se rige bajo las leyes chilenas se dedica principalmente a la adquisición de baterías en desuso, que constituye un insumo muy importante para la actividad de reciclaje, que permite obtener materia prima (plomo) básica para la elaboración de acumuladores eléctricos. Hasta el 31.12.2010 la subsidiaria exportó Baterías Usadas. Como consecuencia de un convenio en el que participa Chile a partir del 01/01/2011, no es posible exportar este producto, por lo que durante este año la subsidiaria exportó Plomo Antimoniado, pasta de plomo, etc. El 13 de diciembre de 2012 se adquirió el 100% de las acciones de Molding Perú S.A., empresa dedicada a la fabricación de productos de plástico y proveedora nuestra de cajas para baterías. La junta general de accionistas del 31 de mayo de 2013 acordó la fusión por absorción con Molding Perú S.A. con fecha 1 de junio de 2013, recibiendo la totalidad de los activos y pasivos de ésta, como un todo a título universal en todos sus derechos y obligaciones tributarias, laborales, comerciales y, en general, todas las relaciones jurídicas que frente a terceros, pudiera haber tenido la entidad absorbida, extinguiéndose ésta luego de culminado el proceso de fusión. ii. La empresa pertenece al sector industrial y mantiene su posicionamiento en el mercado. La competencia en el sector se presenta con baterías producidas en el país como con baterías de origen importado. 3 FCA. NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. iii. Monto de Ventas Netas de Bienes y/o Servicios. 2012 PRODUCTO/SERVICIO ACUMULADORES ELECTRICOS REPARAC.ACUMUL.Y TRANSFORMAC. MERCADERIA ENVASES Y EMBALAJES/SUMINIST. MATERIA PRIMA/DESECHOS VALOR S/. UNIDADES 91,201,121.55 20,557.95 198,767.53 124,004.31 3,120,871.00 514,678 0.021% 3,775 29,590 602,017 VALOR S/. UNIDADES 84,446,085.28 848,882.22 191,155.35 72,864.62 2,210,671.73 459,989 1.065% 4,133 17,482 1,970,772 2013 PRODUCTO/SERVICIO ACUMULADORES ELECTRICOS REPARAC.ACUMUL.Y TRANSFORMAC. MERCADERIA ENVASES Y EMBALAJES/SUMINIST. MATERIA PRIMA/DESECHOS Ventas de Bienes y/o Servicios en el Mercado Nacional 2012 PRODUCTO/SERVICIO ACUMULADORES ELECTRICOS REPARAC.ACUMUL.Y TRANSFORMAC. MERCADERIA ENVASES Y EMBALAJES/SUMINIST. MATERIA PRIMA/ DESECHOS VALOR S/. UNIDADES 81,477,734.81 20,557.95 198,767.53 124,004.31 152,436.39 411,140 0.025% 3,775 29,590 119,062 VALOR S/. UNIDADES 78,578,165.89 848,882.22 77,295.32 72,864.62 82,264.57 391,874 1.065% 1,541 17,482 479,026 2013 PRODUCTO/SERVICIO ACUMULADORES ELECTRICOS REPARAC.ACUMUL.Y TRANSFORMAC. MERCADERIA ENVASES Y EMBALAJES/SUMINIST. MATERIA PRIMA/ DESECHOS Exportaciones 2012 PRODUCTO/SERVICIO VALOR S/. ACUMULADORES ELECTRICOS MATERIA PRIMA 9,723,386.74 2,968,434.61 UNIDADES 103,538 482,955 2013 PRODUCTO/SERVICIO ACUMULADORES ELECTRICOS MATERIA PRIMA MERCADERIAS 4 VALOR S/. UNIDADES 5,867,919.39 2,128,407.16 113,860.03 68,115 1,491,746 2,592 FCA. NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. iv. Información relativa a Planes o Políticas de Inversión: La empresa continuará adecuando sus equipos a las nuevas tecnologías y avances que se produzcan en la industria a nivel mundial, para lo cual hará las inversiones que sean necesarias. v. Tratamiento Tributario Especial : NO Exoneraciones : NO Concesiones : NO vi. Descripción Genérica de los Principales Activos: En el ejercicio 2007 se inicio la construcción de una planta de reciclaje ubicada en el Distrito de Ventanilla. Por el inmueble, las obras civiles y la maquinaria más importante para su funcionamiento, se firmaron contratos de Arrendamiento Financiero. En el 2008 se hicieron los trabajos de construcción de esta planta, así como los trabajos de instalaciones fijas y de maquinaria y equipos, necesarios, iniciando su funcionamiento en el año 2009. En este mismo ejercicio (2009) se efectuaron obras civiles de modificación de la planta principal, ubicada en la Av. El Pacifico 501-561 Independencia, para ubicar nueva maquinaria y equipo, que permitirá mayor eficiencia en el proceso productivo (Concast y Compaste). En el 2012 se adquirió un equipo de pruebas múltiples (Bitrode) para control de calidad y se autorizo la compra de un sistema de producción de oxido de plomo. En junio del 2013 se produjo la fusión con la empresa subsidiaria Molding Perú S.A. Como producto de esta, se obtuvo un activo inmovilizado por un importe de S/23.4 millones, a valores razonables, conformado por dos inmuebles con una valor de S/. 17.4 millones y una planta de fabricación de productos de plástico con maquinaria y equipos por un valor de S/. 5,3 millones. No se han entregado activos en garantía en el año 2013 ni en los años anteriores. Personal de la Empresa vii. PERSONAL NUMERO 2012 2013 VARIACIONES CAUSAS INGRESO INGRESO INGRESO INGRESO Ejecutivo Funcionarios Empleados Administrativos Técnico Calificado Obreros Otros (Patrocinio Senati) 6 112 23 179 3 7 148 34 259 4 1 36 11 80 1 TOTAL 323 452 129 viii. Prestamos o Garantías que Comprometan mas del 10% del Patrimonio: NINGUNO(A) 7300 PROCESOS JUDICIALES, ADMINISTRATIVOS O ARBITRALES No existe ningún Proceso Judicial, Administrativo o Arbitral que pueda tener algún impacto significativo sobre los resultados de las operaciones y la posición financiera de la empresa. 5 FCA. NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. 7400 ADMINISTRACION DIRECTORIO 2013 NOMBRES CARGO PRESIDENTE DEL DIRECTORIO VICEPRESIDENTE MIEMBRO DEL DIRECTORIO MIEMBRO DEL DIRECTORIO MIEMBRO DEL DIRECTORIO MIEMBRO DEL DIRECTORIO MIEMBRO DEL DIRECTORIO PEYON GIRIBALDI DE PIAGGIO, MARIA ROCIO VAZQUEZ CABELLO, MIGUEL ANGEL PEYON MENDEZ, ERNESTO VARGAS ROMERO, ROGER ALVARO ARAMBURU YZAGA MANUEL DIEGO RIOS HAMANN, BARTOLOMÉ ENRIQUE SEOANE PEYON, ISMAEL CLAUDIO A B C D E F G GERENCIA CARGO GERENTE GENERAL NOMBRES ATILIO ALEJANDRO ÁNGEL GHIO AGÜERO H G E R E N C I A: a) - ATILIO ALEJANDRO ANGEL GHIO AGUERO : Cargo Nacionalidad Profesión Experiencia : GERENTE GENERAL : PERUANA : ADMINISTRADOR DE EMPRESAS : DESEMPEÑÓ LOS SIGUIENTES CARGOS EN KRAFT FOODS, EMPRESA DEDICADA A LA PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS ALIMENTICIOS PROCESADOS PARA CONSUMO HUMANO: DIRECTOR DE VENTAS DEL AREA ANDINA CANAL TRADICIONAL LATINO AMERICA; GERENTE CENTRAL DE PERU Y BOLIVIA; DIRECTOR DE VENTAS DE AMERICA CENTRAL GERENTE DE MARKETING EN NABISCO PERU Tiempo que Labora: 10 MESES. D I R E C T O R E S: - MARIA ROCIO PEYON GIRIBALDI DE PIAGGIO: Cargo Nacionalidad Profesión : PRESIDENTE DEL DIRECTORIO : PERUANA : BACHILLER EN CIENCIAS DE UNIVERSIDAD DE LIMA. 6 LA COMUNICACIÓN DE LA FCA. NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. Experiencia - MIGUEL ANGEL VAZQUEZ CABELLO: Cargo Nacionalidad Profesión Experiencia - : DIRECTOR : PERUANA : INGENIERO INDUSTRIAL : MIEMBRO DEL DIRECTORIO EN PREMEX, EMPRESA MULTINACIONAL COLOMBIANA DE TECNOLOGÍA DE INGREDIENTES PARA LA NUTRICIÓN ANIMAL; EN TEXCOPE, EMPRESA PERUANA EN EL RAMO TEXTIL; EN EL GRUPO TLI, EMPRESA PERUANA EN EL RAMO DE OPERACIÓN LOGÍSITCA; SOCIO EN JL CONSULTORES, CONSULTORA PERUANA EN GESTIÓN Y PROYECTOS DE INVERSIÓN, Y PRESIDENTE FILIAL PERU Y CONSULTOR REGIONAL DE CORPORATE DE COLOMBIA. SE HA DESEMPEÑADO COMO GERENTE GENERAL EN DIVERSAS EMPRESAS DEL RAMO DE ALIMENTOS Y PRODUCTOS DE CONSUMO MASIVO. MANUEL DIEGO ARAMBURU YZAGA: Cargo Nacionalidad Profesión Experiencia - : DIRECTOR : PERUANA : EMPRESARIO : SE HA DEEMPEÑADO COMO GERENTE DE VENTAS DE LA EMPRESA. ROGER ALVARO VARGAS ROMERO: Cargo Nacionalidad Profesión Experiencia - : VICEPRESIDENTE : PERUANA : BACHILLER EN ECONOMIA : SE HA DESEMPEÑADO COMO GERENTE DE VENTAS DE KRAFT FOODS PERU Y HA SIDO GERENTE GENERAL EN KRAFT FOODS REPUBLICA DOMINICANA, UNIQUE GUATEMALA. DYCLASS DE PERU S.R.L. Y GERENTE GENERAL ADJUNTO DE AVAL PERU S.A. ERNESTO PEYON MENDEZ: Cargo Nacionalidad Profesión Experiencia - : LABORO EN EL AREA DE VENTAS EN LA EMPRESA ECUATORIANA DE AVIACION. HA DESEMPEÑADO EL CARGO DE DIRECTOR DE NUESTRA EMPRESA DESDE EL 24/03/2004. : DIRECTOR : PERUANA : ABOGADO, MASTER IN LAW : ABOGADO SOCIO DEL ESTUDIO ARAMBURU CAMINO BOERO ABOGADOS, CON ESTUDIOS DE POST-GRADO EN DERECHO EN COLUMBIA UNIVERSITY EN U.S.A. CONGRADO EN MASTER IN LAUD, SE DESEMPEÑA COMO PROFESOR DE ARBITRAJE EN LA FACULTAD DE DERECHO DE LA UNIVERSIDAD DE LIMA, ADEMÁS ES ÁRBITRO DE LOS MÁS IMPORTANTES CENTROS DE ARBITRAJE, TALES COMO A CÁMARA DE COMERCIO DE LIMA, LA AMCHAM, EL COLEGIO DE ABOGADOS DE LIMA, ENTRE OTROS. BARTOLOME ENRIQUE RIOS HAMANN: Cargo Nacionalidad : DIRECTOR : PERUANA 7 FCA. NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. Profesión Experiencia - : BACHILLER EN ECONOMIA, MASTER EN ADM.INISTRACION PUBLICA : PROFESIONAL CON MÁS DE 20 AÑOS DE TRAYECTORIA EN EMPRESAS PRIVADAS, FUE SOCIO FUNDADOR DE LA EMPRESA EQUPO ESTRATEGIA Y FINANZAS, FUE DIRECTOR DE COFIDE Y MIEMBRO DEL COMITÉ DE INVERSIONES DEL FONDO DE INVERSIÓN DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO DE COMPASS. ACTUALMENTE ES SOCIO DE PWC PERÚ EN EL ÁREA DE CONSULTORÍA DE NEGOCIOS. ISMAEL CLAUDIO SEOANE PEYON : Cargo Nacionalidad Profesión Experiencia : DIRECTOR : PERUANA : BACHILLER EN ADMINISTRACION DE EMPRESAS : GERENTE DE NEGOCIACIONES DE SERVICIOS INTEGRALES S.A.C., GERENTE EN TOQUE FINAL S.AC., Y GERENTE EN HOUSING DESARROLLO INMOBILIARIO S.A.C. EN EL DIRECTORIO ACTUAL DE NUESTRA EMPRESA PARTICIPA UN DIRECTOR INDEPENDIENTE. b) Grado de Vinculación por Afinidad o Consanguinidad:( Hasta 4to. Grado) DEL DIRECTORIO Y LA GERENCIA: 1. POR AFINIDAD: NO 2. POR CONSANGUINIDAD: A CON G DEL DIRECTORIO Y LA GERENCIA CON LOS PRINCIPALES ACCIONISTAS: 1. POR AFINIDAD: NO 2. POR CONSANGUINIDAD: A CON 2, 3, 4, 5, 7, 8, 9 8300 CAMBIOS DE LOS RESPONSABLES DE LA ELABORACION Y REVISION DE LA INFORMACION FINANCIERA. El 31/07/2013 se produjo el cambio del principal funcionario contable de la empresa. Al 31/12/2013 la EMPRESA no tenía funcionario de auditoria interna. 8 FCA. NACIONAL DE ACUMULADORES ETNA S.A. 10100 VALORES INSCRITOS EN EL REGISTRO PUBLICO DEL MERCADO DE VALORES Denominación ACC. DE INVERSION (ANTES TRABAJO) V.N Clase Serie 1.00 Monto Registrado Hasta el 31.12.13 Monto Circulación Hasta el 31.12.13 22,680,183 22,680,183 CO TI Z AC IONES MENSU AL ES 2013 Año-Mes Apertura S/. Cierre S/. 2013-01 2013-02 2013-03 2013-04 2013-05 2013-06 2013-07 2013-08 2013-09 2013-10 2013-11 2013-12 12.00 3.00 2.85 2.75 2.80 -. -. 2.78 -. -. -. -. - 13.00 2.85 2.75 2.60 2.80 -. -. 2.78 -. -. -. -. - Máxima S/. 13.00 3.00 2.90 2.81 2.80 -. -. 2.78 -. -. -. -. - 9 Mínima S/. 12.00 2.85 2.75 2.60 2.80 -. -. 2.78 -. -. -. -. - Precio Promedio S/. 12.67 2.87 2.84 2.74 2.80 -.-.2.78 -.-.-.-.-