Libro de registros de entradas y salidas de dinero

Fundación Educacional San Pablo
Liceo Técnico Profesional Juan Pablo II
Profesora Catherine Schmeisser Arel
Tercero Medio especialidad Contador
Guía N°1: Ejercicio de libro de registros de entradas y salidas.
Objetivos: Utilizando planilla de cálculo Excel
 Registrar eventos contables, determinando fechas, evento contable, entradas, salidas, saldos y gastos en las
columnas y hojas que correspondan
 Calcular el saldo contable para cada evento y para cada mes.
 Dar formato de contabilidad a las celdas que utilizan valores monetarios.
Instrucciones:
A continuación aparece una secuencia de eventos contables que usted debe registrar en una planilla de Excel
de acuerdo a lo visto en clases.
 Usted dispone solo del periodo de esta clase para realizar todo el ejercicio. Al terminar, guarde el archivo
con el nombre: guía1 y apellidos de los integrantes y envíelo al correo [email protected]. En asunto
coloque: apellidos de los integrantes y curso.
 Recuerde que todas las hojas que utilice deben llevar el nombre correspondiente al mes y/o a la cuenta a
la que pertenece.
 Todas las celdas con valores numéricos deben tener formato de contabilidad ($ y separador de miles)
 Para calcular el saldo en cada evento contable debe utilizar las fórmulas vistas en clases.
 Ejercicio en parejas evaluado con nota acumulativa.
El Servicio Técnico Fensa – Madensa - Sindelen de la ciudad de Coyhaique ha realizado los
siguientes movimientos contables, en el mes de julio de 2015.
1. Saldo en caja al 30 de junio de 2014 es de $200.400
2. El 1 de julio de 2015 se realiza una reparación de una lavadora por $80.000 de los cuales
$40.000 fueron al contado y el resto fue cancelado con cheque a 30 días sin intereses.
3. El 2 de julio se compra repuestos para refrigeradores por un valor de $115.200, los que se pagan
al proveedor, $55.200 al contado y el saldo con cheques a 30 y 60 días con un 2% de interés fijo.
4. El 2 de julio se realiza la reparación de una estufa a gas por un valor de $28.000 la que se paga al
contado.
5. El 4 de julio realiza pago de teléfono de la empresa por $35.000 y de la casa por $28.000
6. El 7 de julio se cobra cheque a fecha por $45.800
7. El 8 de julio se venden repuestos varios por un valor de $37.200
8. El 9 de julio se realizan pagos previsionales de un trabajador por $40.500
9. El 10 de julio se compran al proveedor, repuestos para lavadoras por un valor de $187.800 de los
cuales se pagan al contado $37.800 y el saldo en cheque a 30- 60 y 90 días con un interés fijo del
2%.
10. El 11 de julio se paga consulta médica de la señora del dueño por un valor de $30.000.
11. El 11 de julio se realiza compra de medicamentos en la farmacia por valor de $25.000
12. El 14 de julio se realiza una venta de una lavadora usada por un valor de $85.000.
13. El 14 de julio se realiza compra en el supermercado por $85.000.
14. El 14 de julio se realiza reparación de un refrigerador y una lavadora a un mismo cliente por un
valor total de $142.000 los que se pagan $22.000 al contado y el resto en cheque a 30 y 60 días
con un interés del 2% fijo.
15. El 15 de julio se paga un anticipo al trabajador Sr. Zapata por $15.000
16. El 15 de julio se compran materiales escolares para el hijo del dueño por $7.000.
17. El 17 de julio se realiza una reparación de una lavadora a domicilio por un valor de $68.000
18. El 17 de julio se realizan 4 reparaciones de 3 lavadoras y un refrigerador por un valor de
$286.000.
19. El 18 de julio se realiza venta de una estufa a gas usada por un valor de $45.000
20. El 18 de julio se realiza compra en carnicería por $15.900
21. El 18 de julio se cobra cheque a fecha por $52.000
22. El 20 de julio se realiza compra en supermercado por $32.000
23. El 21 de julio se realiza compra de repuestos de lavadoras al proveedor por $57.500 al contado.
24. El 25 de julio paga la luz del local por $32.000 y de la casa por un valor de $19.500
25. El 25 de julio se realiza pago de agua de la casa por valor de $17.900 y del negocio por un valor
$ 8.300.
26. El 29 de julio se realiza pago del sueldo al Sr. Zapata por un valor de $350.000